Aziende dormienti e bilanci depositati all’improvviso

La truffa delle società “riattivate”: come funziona e perché imprenditori e professionisti devono imparare a riconoscerla

Nel mondo delle imprese esistono truffe molto più sofisticate di quanto si immagini. Non parliamo delle classiche frodi evidenti o dei tentativi grossolani di raggiro. Alcune operazioni sono costruite con una logica precisa e sfruttano strumenti perfettamente legali, come la compravendita di società e il deposito dei bilanci.

Una delle tecniche più utilizzate negli ultimi anni riguarda le aziende dormienti.

Parliamo di società che esistono da molti anni ma che, per un lungo periodo, non hanno depositato bilanci o non hanno avuto attività significativa. A un certo punto queste aziende vengono acquisite da nuovi soggetti che depositano improvvisamente 3 o 4 bilanci tutti insieme, dando l’impressione di una società solida e operativa.

In realtà, dietro questa operazione può nascondersi una strategia molto precisa.

Vediamo come funziona.

Cos’è un’azienda dormiente

Un’azienda dormiente è una società che:

• esiste formalmente da anni

• è iscritta alla Camera di Commercio

• ma non ha attività reale o significativa

Spesso accade che:

• non vengano depositati i bilanci per anni

• l’azienda rimanga inattiva

• non abbia dipendenti

• non abbia fatturato rilevante

Dal punto di vista formale però la società continua a esistere.

Ed è proprio questa caratteristica che la rende interessante per chi vuole costruire una truffa.

Il passaggio chiave: l’acquisizione della società

Il primo step consiste nell’acquisire questa società.

Chi organizza questo tipo di operazioni cerca aziende:

• vecchie di molti anni

• inattive

• con poca storia recente

Perché?

Perché una società fondata magari 10 o 15 anni prima appare molto più credibile di una società appena costituita.

Quando una persona vede una visura e legge:

“Anno di costituzione: 2009”

la percezione è immediata.

Sembra un’azienda solida.

Sembra un’azienda con storia.

Ma spesso quella storia non esiste davvero.

Il secondo passaggio: il deposito dei bilanci arretrati

Dopo aver acquisito la società, i nuovi proprietari depositano improvvisamente più bilanci insieme.

Può capitare che vengano depositati:

• 3 bilanci nello stesso giorno

• 4 bilanci nello stesso mese

• interi anni arretrati tutti insieme

Questo crea un effetto molto particolare.

Chi consulta rapidamente i dati vede:

• una società con molti anni di vita

• diversi bilanci depositati

• apparentemente una storia aziendale strutturata

Ma se si guarda con attenzione si scopre che quei bilanci sono stati depositati tutti insieme dopo anni di silenzio.

Questo è uno dei segnali più importanti da osservare.

Perché viene fatto tutto questo

Lo scopo è semplice: costruire credibilità artificiale.

Una società con 15 anni di vita e bilanci depositati appare molto più affidabile rispetto a una società nata da pochi mesi.

Questa credibilità viene poi utilizzata per:

• ottenere forniture

• chiedere pagamenti dilazionati

• aprire rapporti commerciali

• convincere partner e fornitori

In alcuni casi si tratta di operazioni borderline.

In altri casi, purtroppo, si tratta di vere e proprie strategie fraudolente.

Una storia reale (che può capitare a molti imprenditori)

La storia di Luca.

Luca gestisce una piccola azienda che vende materiali tecnici per l’industria.

Un giorno viene contattato da una nuova società che vuole diventare cliente.

L’ordine è interessante.

Circa 25.000 euro di merce.

Luca fa una verifica veloce.

La società risulta costituita nel 2010.

Questo lo tranquillizza.

Pensa:

“È un’azienda che esiste da più di dieci anni.”

Decide quindi di concedere pagamento a 60 giorni.

La merce parte.

Dopo qualche settimana Luca scopre un dettaglio che gli era sfuggito.

La società aveva depositato 4 bilanci nello stesso giorno, dopo anni in cui non risultava alcuna attività.

Nel frattempo l’azienda aveva già iniziato a ordinare merce anche da altri fornitori.

Quando arrivano le scadenze di pagamento, la società sparisce.

Il segnale che molti non guardano

Quando si analizza un’azienda, molte persone guardano solo due elementi:

• l’anno di costituzione

• l’esistenza della società

Ma questi dati da soli non bastano.

Un elemento molto importante è invece la continuità dei bilanci.

Se un’azienda:

• non deposita bilanci per anni

• e poi improvvisamente ne deposita diversi insieme

è un segnale che merita sempre un approfondimento.

Non significa automaticamente che ci sia una truffa.

Ma significa che serve attenzione.

Perché questa tecnica è difficile da individuare

Il motivo è semplice.

Tutto avviene dentro procedure perfettamente legali.

• acquistare una società è legale

• depositare bilanci arretrati è possibile

• cambiare amministratori è normale

Il problema nasce quando queste operazioni vengono utilizzate per costruire una reputazione artificiale.

Ed è proprio qui che entrano in gioco le verifiche preventive.

Come difendersi da questo tipo di rischio

La prima regola è semplice.

Non fermarsi alla prima informazione.

Quando si valuta un nuovo cliente o partner commerciale è sempre importante guardare:

• la storia dei bilanci

• i cambi di amministratore

• le variazioni di proprietà

• l’andamento economico

Questi elementi raccontano molto più della semplice data di costituzione.

Richiedere un report informativo con LIONCREDIT

Quando si deve prendere una decisione commerciale importante, una buona pratica è analizzare l’azienda con dati completi.

Attraverso LionCredit è possibile richiedere report informativi che permettono di capire:

• la reale storia dell’impresa

• la continuità dei bilanci nel tempo

• eventuali anomalie nei depositi

• cambi di proprietà e amministratori

• il livello di rischio aziendale

Avere queste informazioni prima di concedere credito commerciale può fare una grande differenza.

Molti problemi nascono proprio quando le verifiche vengono fatte troppo tardi.

Una riflessione per imprenditori e professionisti

Nel mondo delle imprese la fiducia è fondamentale.

Ma la fiducia deve sempre essere accompagnata da informazioni.

Oggi esistono strumenti che permettono di analizzare in pochi minuti la storia di un’azienda.

Utilizzarli non significa diffidare delle persone.

Significa semplicemente gestire il rischio in modo intelligente.

In conclusione

Le aziende dormienti riattivate con il deposito improvviso di più bilanci non sono necessariamente una truffa.

Ma rappresentano un segnale che merita attenzione.

Quando si concede credito commerciale o si avvia una nuova collaborazione, conoscere davvero chi si ha dall’altra parte è fondamentale.

Perché nel mondo delle imprese vale sempre una regola molto semplice:

la prevenzione costa molto meno di un insoluto.